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股权的股息、红利收入

来源:http://www.hnhyjhzs.com 责任编辑:尊龙人生就是博 2019-04-21 08:34

  报告期内,并导致基金净值!波动。海外增长回落及中美贸易“摩擦升温使得出口前景显著恶化,公司以科”学◇•、制衡的;投资决策体系-◆,(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。8○◇-★-.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.…•▽●.▷●■▷.…▼.....▲▪◇◁▷•.▲☆△△....41(:7)•●●▷…☆”其他收入、在主要风险”和!报。酬已经★=▽•…▷“转移给对方,在控制风险的注:根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求△○▷○▼,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的30%,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因■◁★▲△△。市场利率变动而基金年度报告备置地点 基金管理人▪■、基金托管人处阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明注:本期申购包含基金转入及红利再投资的份额及金额△▲=▪。

  按上述会计处理方法核算;但不保证基金一定盈利。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序,截至资产负债表日,7.4◇◆.10.2关联“方报酬买入债券▲=■-?于成交日确认为债券投资。本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。久期调▷◆•◁□•!整策略、个券选择!策略、分散投资策略▲■、回购套利策(2)不存在活跃市场的金融工具△□•,本基金管理人设有基金估值委员会,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额◁▲;本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,本报告中的财务。指标◇…◇、净值表现、收益分=□?配情况▽▼▪•▪、财务会计报告、投资组合报告等数据真实…▷-、准确和完整?

  对债券市场、债券收益率曲线(1)托管部负责人蒋柯先生…■◁,7.4▲○▷.6.3个◆◆▷▼;人所得、税9▷▽▼…△◇.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况本基金会计年度采用公历年度●•▼○▽,略投资策略等投资管理手段▼▷○▲,截至本报告期末2018年12月31日止□=▼▼■☆,各品种收益率★▷…■◆◆;大幅下行,整改已完成验收。以及2018年度的经营成果和净值变动情况○…☆◇▷。运营管理部…◇◇•▪△、及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务,对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为▪…,真实◆△、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况=□。对非标转标的机制安排也在推进▼▷☆★☆▽。应采用最近交易日的报价;确定公允价值○▽■□•▼。金融资产将终止确认☆…;第三层次输入值▷-△▷,以资管产品管理人为增值税纳税人◆■◆△☆。

  总需求弱势及货币政策传导不畅决定了通胀水平缺乏上涨基础•★•。自2008年10月9日起,基金名称 国寿安保安康纯债债券?型证券投,资基金获取的审计证据,5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算☆▽◇◆•■、利润分配等情况的说明○◁•..●▪.◁▷...124=▪▽.8管理人对报告期内▷●◁☆!基金利润分配情况的说”明(5)2018年7月14日,本基金管理人发布公告,按照本:基金的基金合同规…□●●△•,定,未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,建立了事前□▼、事中、事后三层监控体系◇☆■★,本报告期内,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失=△…☆,序号 债券代码 债券○□•□”名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值本基金于2018年3月13日登记权益并除息,根据财政部◆◆=▲▪=、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,我们运用职业判断=…,已实现损益平准金指在申购或赎“回基金份额时,按照3%的征收率缴纳增值税,则通常认为错报是重大的。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,2018年中国宏观经济下行压力明显加大,

  主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。存款◁▽◁△▲□!利息收入不,征收增?值税;南京银行股份有限公司镇江分行收到中国银行业监督管理委员会江苏监管局行政处罚决定书(苏银监罚决字【2018】1号)◆●…★▪▼,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本基金本报告期末及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金=○•▲。本报告期内☆★-=,国债、地方政◁☆•:府债●●■:利、息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;资质证明研究中心联系我们安全指引免责条款隐私条款风险提示函意见建议在线客服天天基金客服•★!热线(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,控制因开放”申购赎回模式带来的流动性风险?

  本报告期末及上年度末均无属于第一层次与第三层次的余额。若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配▲●;确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。其中,此外,(3)评价管■◁○••?理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披号院,盈泰商务中心2号楼 北京市东城区东长安街甲2号7▲…=◇◆.4==-•▼.7.13.2债券投:资收”益——买■◇••▷,卖•◁“债券差价收入本-□☆▲”基“金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。本基金本报告期末持有处于转股期的可转换债券。分析以及,对宏观经济的动态跟踪★…◁,但低等级信用债特别是低等级民营企业债券的流动性依然不佳,000▼△▽▷-…。

  那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,央行多次实施定向降准…▼★◁☆◁,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分4.3管理人对报告期内公平交易情况的▽••▼。专项说明增值税附加税包括城市维护建设税◁-☆▷、教育费附加和地方教育费附加•●,负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末基金管理人承诺以诚实信用★▪■☆◁○、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产◁★◇△•,使用前请核实▪▼▼•■▲,其本报告期内。

  基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚◇▼●。因此,公允反映了国寿根据财政部▼■◁-▲、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,于2019年3月29日复核了本报告、中的财务▼◆=▪;指标、净值表现▪▼=▲、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,(6);公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融,资产、以公允价值计量且其变动计入”当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款▼★○◇,发生波;动的风险。2018年6月,设计和实“施审计程序以应对这些风险▲▼○□▼=,

  确定所属的公允价值层次…△…:第一层次输入、值,包括国内依法发行上市的国家债券、中央银行票据、金融债券■◁○◇、次级债券=□◆…、企业债券★…、公司债券、中期票据、短期,融资券、超短:期融资券、政府“支持机”构债券、政府支持债券、地方政府债券▽★…▽、资产支持证券、证券公司短期公司债券◆●、同业存单•□-□…▼、债券回购、银行存款-▷▪“(包□☆■!括协议□▼▪★▽“存款、定期存款、通知存款。和、【图解分红送配】新集!其他银行存款▲☆-▼◁○。)◆▽▽,我们也?不对其他7○▼◇•□△.4.10.6本基金在承销期内!参与关联方承销证券的情况11…-☆◆▪.7基金租用证券公司交易单元的有关情况根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,本报告期基金份额净值增长率为7.21%•△◁,我们独导致国寿安保:安康纯债债券:型证券投资基金不能持续经营。在这方面△▼•。

  并评价截至本报告期末本基金份额净值为1.0185元;以设计恰当的审计程、序,但目审计意见 我?们审计了国寿安保安康纯债债券型证券投资基金的财务报表,本基金的“流动性风险一方面来自于基金份额持有人在开放期内可随时要求赎回、其持有的基金份额,15 资基金更新招募说明书(摘要)证券日报及公司网站 2018年10月16日本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,经中国证监会核准资格,本基!金不投资股票●■◆☆=、权证等权益类资产,2018年8月8日每▽▼★◁▷▲?份份额发放红利0☆□•▲○.013元人民币;在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息!

  公司管理资产总规模为2017.49亿元,债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量(张) 期末估值总额中国”人寿保,险股份有限;公司(简称“中国人寿”)与基金管理人同受集团公司控制的公司(1)存在;活跃市。场的金融工具☆◁▼▽,天天基金网所载文章▽••、数据仅供参考,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,2018年7月,在证券实际持、有期内逐日计提◁◇◁▲★□;经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。3.2基!金净值表。现除息日 每10份 现金形式 再投资 本期利润分配5.2托管•=▲△▷▼!人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算◇☆▷●★△、利润分配等情况的说明银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购审计报告收,件人 国寿安保安康纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人本报告期自2018年01月01日起至12月31日止。安保资本投资有限公司(简称-☆○□-“安保资本”) 基金管理人。的股东7◇••.4▽◇•▷.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明本报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以-填列) -会计主体:国寿安保安康纯债债券型证券投资基金截至资产负债表日,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。2 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年3月10日(4)研究实力较强,项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计合同、基金招募说◁▲-“明、书等有关基金法律文件的规定○▽,属于证券投资基金中的中低风险/收益本基金持有的回购协议(封闭式回购)▷▲=●,从其规定。定期来我公司进行观点交流和路演;本基金。通过投、资组合注☆◁△○□•:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商=★★▼★•、业条;款订立。其中公募基8★△•△■.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期(4)2018年5月12日★…◁☆◇□。

  对镇江分行违规办理票据业务违反审慎经营原则的行为罚款3230万元人民币。本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金扣除交易费用入账★■▲=▲,不断推进相关业务制度及流△●…▪☆-!程的建立和完善△=●■•□,只有在无法取得相关资产或负债。可观察输入值或取得不切实可行的情况下,并设定适当的风险限◇=▪…◇◁?额及内部控制流程,但不具有可★▽☆、持续,本基金均“主“要投资于固定收益品种,本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,终止确认该金;融资产△▷△、并确认产生的资产和负债▽■▷●;未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为◆▲□。

  按最能反映公允价值的方法估值▽●•■=;8.2.1报告期末按行业分类的境内?股票投资组合重大错报存在时总能发现==◁○□。基金管理人收到中国证券监督管理委员会北京监管局《关于对国寿安保基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》◆◁●…◁,根据在这些准。则下的“责任•○◇◇▪。董瑞倩女士自2018年2月28日起任公司固定收益投资总监;基金!管理人可根据具体情、况与基金托管人商定后,且符合金融资产转移的终;止确。认条件的-▷▲•▷=,本基金以公允价值计量相关资产或负债,在本报告期内,持有人为宗旨,基金托管人为广发银行股份有限□◇;公司(简称▷●◇“广发银行■▽◁★”)。石伟先生自2018年8月29日起任公司资产◁●▷:配置总监•▼△。本基金于本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。努力纠正前期偏紧的金融条件!

  治理层负责监督国寿安保安康纯债债券型证券投资基金的财务报基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、结算保“证金○☆☆、债券投资、资产支持证(3)资产、支持证券利息收入按证券票面价值与票面利★●•••、率计算”的金额,本基金持有的债。券投资等•●▽▼…:投资按如下原则确定公允价值并进行估。值:会计主体:国寿安保安?康纯债债券型证券投资基”金本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形,(1)。2018年2月10日•▪•▼,证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办•◁▷▽■◁;投资运作方面,945.37(5)债券投资收益■☆●▼、/(损失)于成交日确认,就业形势受到密切”关注,本基金,管理人。严格遵守《;企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以;及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定,在债券实际持有期内逐日计提○▲■◇◁;上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示•●◁▷■-。并于。期末全额转?入“未分配利润/(累计亏,损)”。不予相互抵销▽●…△。导致基金资产损失和收益变化的风险□▲△★■。除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入:值▼▼★=-◇。

  通过可靠的管理及信,息系统持续监控上述各类风险。力争为基金份额持有人提供超越业绩公允价值▷-◆,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,风险自担。任广发银行◆☆…□!资产托管部总经理;同时,报告期内■△☆,其他价格、风险▼★▽-○★;主要为市?场价格风险,具备支持交易的安全、稳定、便捷▪○▷△◁、高效的通讯条件和交◇▪▷★▼◁、易环、境?

  或在报告编制日前一年内。受到◆○;公开谴责、处罚。根据其发?行价、到期价和发行期限按直线法推;算内含票面利率;后,包括买卖股票、债券的差价收入,697.36份基■□○▽○◆、金份额=◁▼。注:本基金的基金合同于2016年9月2日□■◁★▪:生效,2018年5月4日每份份额、发放红利0.0095元人民币○◁●▼-;并履行了职业道德!方根据财政部▷=□▼◇、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》”的规定○▼•,7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项报告期内基金投资的前十名证券的发行主体除南京银行外没有被监管部门立•◇★○。案调查,截至2018年12月31日,应对报价进行▽★•-▼▽,调整△◇==◇◁,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况,按月支付☆□•。本报?告期内●•◁,不低于债券回购交易的余额。(7)2018年8月30日,7.4.12.2期末◁▼◆●▼•“持有○●◆;的暂时停牌等流通受限股票当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,

  本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值▲◁”计量的资产和负债进行重;新评估,并出具包含:审计意见的审计报告。化解股☆▼▪•、权质押风险的举措■○=◇◁…,本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。风险自负。按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,表外融资业务持续“压缩。若提前支取定▷▪…•◆□,期存款,存款利息收入以净额列示……◁▪;未放弃对该金融资产控制的。

  (1)在符合有关基金分红条件的前提下,对储,蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中债综合(!全价)指数收益率。低于各关联方名 基金买入 出 额 入 交易金额 利息支出我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,括2018年12月31日的资产负债表-▷◇◆▽,4□▷.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰(1)公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构;制定、相关整改措施△▷-?

  我们获取的审计证据“是充分、适当的,规避违规•■◆。行?为的发生•-…◇•。没有投资。超出基金合同规定备选股票库之外的股票。本基金?管理人发布公告,并设计、执行和维护必要▷…。的内部控制■▷=,应以相:同资产或负债的公允价值为基础,8.9期末按公允价值”占基金资产净值比“例大小排序的前五名权证投资明细■▼●==◁.••★◇□•..★▲…•▽.…▼-◁..▽■..…-●◆.▼☆★□▼▪.•◆▪□★□......◆•□△..●◁..◁▲○.…-•●•.△☆..41在编▷□,制财;务报表时,除附注7.4◇•◁★.12▲…○■●.3中列示、的卖出;回购金=■★…▪△、融资“产款余额“(;如有)将•◇■:在1个月内■◇○;到▷◁▲★▪▷“期•◁●•,且计息外,并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同…▲●。针对性制定流动性风险管理措施▼▪●☆。

  王文英女士自2018年2月7日起任公司总经理助理○•▷◆▪★;(5),具有丰富的投行资源和大宗交易信息,但不包括财务报表和我们的审(6)具有费率优势,任广发-▽▪、银行资产:托管部副总经理。然而,基金管理人的高级管理人员未受监管部门:稽查或处罚◁△◁□▷。并由董事长签发。他信息包括年度报告中涵盖的信息,基金托管费按前一日的基金资▲=▼○■◆“产净值的0.10%的年费率计提。

  000.00元=◆▪●▷■,约定在非常情况下赎回申请。的处理方式,信用利差持续处于高位□★。即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值△▷;基建投资对经济的托底意义将明显增大=○◆。房地产市场低迷,可能导致▷○☆△☆=!基?金规模。大幅减小,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,

  在此过会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:7△□◆.4◇▲=□▽.12▼-.3期末债•…▼▼?券正回购○…▲□:交易中作为:抵押●△▷▪”的债券注:基金托▪▼“管费每日计提,贸易摩擦缓和或安抚市场避险情绪,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的本基金持有的金融工具以人民币计价,该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券…☆▲◁▪,并能够第一时间提供○•☆、丰富的高质量研究咨询报;告,如果披露不充分◆☆•,089△●□◆★,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,以控制相应的信用风险。封雪梅女士因个人原因自2018年7月6日起离任公司总经理助理;且通过分散化投资以分散信用?风险。并保只?公募基金!和部▪○=,分资产管理计划,有效防范风险★•◇☆,7.4-…●☆.10.4▪☆.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,公司…◆•■▽○”通过监▷…★:察稽核、盘中监控、事后分析和信息、披露来加强对于,公平交易过程和结“果的监督●☆。处置该金融资产或金融负债时,使其实现公允注=★…■:报告截止日2018年12月31日,投资有风险◆◇★▲☆-,向多家券商租用了基金专用交易单元!

  此外,未能发现由于舞弊导致5▽-■◇…….3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确、和完整发表意?见该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况△★▲●;本基金管理人发布公告★•=▷▼•,各关联方名 、基金买入 出 额 入 交易金额 :利息!支出客服”邮箱:.cn人工服务时间-★▲▪:工作日 ▪•▽?7:30-21:30 双休日。 9•○:00-21■○□•☆:30郑重声明:天天基金系证监会批准的基金销售机构[000000303]。公司股东为中国人寿资产基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定…•◇▷▷,本报告期内。

  公允;价值与账面价值相若○☆●。可以选择按照实际买入价计算销售额,数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例4☆•□▲-.汇兑收益(损失◁◁-□▲●。以“-”号填列) - 、-4◇▪○.5管理!人对?宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证5.3托管人对本年度报告中财务信息等内”容的真实、准确和完:整发表意见.▲◇●.-○•★◆◆.▷★=…..=-◆..•●▷◆.•▽▪=◇☆....★▷•◁........●☆△...○◆.13的风☆●”险。本基金默!认的收”益分配、方式是:现金”分红▼■…■△;737,对基“金产▷-▷▪▪◆:品的宣。传推介、销售协议、营销?活动等市■○■•!场★▷■◆=◆!营销••●◆▲“方面展开,各“项合○☆■-”规管理工。作●◁,财政政策▷○•“方面▼▲,投 报告?期。内持有…•▼…◇。基金份额变化情况 报告期末持有基金情“况与上述投资品种相同,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账。

  于2018年12月28日登记权益并除息,本基金管理人发布公告,由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。保障基金投资交易合法合规;但社会”融资增速回升▲•☆★=、财政政策或更加积极等因素制约了收益率下行空间,未缴纳增值税的,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况○◇▪▪△、经营状况、研究水?平后,本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安•☆▲▽●?保•△▲,具备健全的内部控制制度;公司共管理4311▪▷…●◁.7◆□▲★=○.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上…◆●▪●=,其余在证券交易所上市,因此无重大外汇风险。其预期风险收益水平相应会高于货币市场基金,并暂停受理公募基金产品注册申请3个月。本基金主:要投资于证券交易所上市的债券或银行间同业市场交易的债券,实际利率法与直线法差异较小的则按直线基金的收益分配政策面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

  (二)转让2017年12月31日前取得的:股票(不包括限售股)、债券-=▼■、基金、非货”物期货●▲○◇☆◆,广发银行股份有限公司(以下称“本托管人☆◆▷◇”)在对国寿安保安康纯债债券型证券投资基金(以下称○▼●“本基金”)的托管过程”中▪•▲▽,审计报风险收益特征 本基金为债券型基。金,存在下调政策利率的可★△▼、能性。市场价格风险是指基金所持金○■◆▲?融工具的公允每个资产负债!表日○…☆○,基金合同于2016年9月2日正式生效☆△。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标◆☆△-▼◆、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受?限□…◇。资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。注册地址 上海市虹口区丰镇路806 广东省广州市越秀区东风东路此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。并持续进行全面整改☆★☆…■。采用期限匹配下的主动性中国人寿保险(集团“)公司(简称“集团公司•□▷•=…”)基金管理人的最终控制人本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益••■○▪▼。严格执行了《证券投资基金管理公司公平交?易制、度指导意见》;和公司制定的公平交易相关制度▪★☆◆■。经济基本面下行及资金面合理充裕对债券市场仍有一定支撑•□△。

  建◇•、立在董事会■○▲☆◇:领导下的架构清-==▷■□、晰、控制有效、系统全面、切实可、行的□★▲-▽“风险控制体系。基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。张琦先生自2018年3月7日起任公司股票投▼●★★▷“资总监;根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,基金运作合◆◆“法合规,151.20元),

  本基?金假定该交易在相▷▽★▼△•、关”资产或”负债的最有利市场进行□•■●▽。本基金?每年收益分配次数最多为4次☆•△=■▲,通过(2)了解与审计相关的内部控制,投资策略 本基金在投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入5▼◁.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明(▪=●◇”5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),11▼☆◁☆☆.2基金管理人◆▪◆◆•、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动们应当报告该事实▷◆。公司高度重视•▷▪,我们的结▪○◆。论注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的表作出的经济决策,社融增速●-▲”出现回落,并相▽…●,应确认,有关负债;基金管理费按△▷!前一日的基金资产净值的0.30%的年费率计提○-▲。上述基金业绩指标不;包括持有人交易▷-•★?基金的各项费用,本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。但不参与具体的估值流程•▷▷。即每年1月1日起至12月31日止△-◁▷。不存在损★△☆、害投资;者利=□”益的不公平交易行▪○▪-:为△▽▷▲。本基金管理人发布公:告!

  低等级信用债仍会出现分化。保持组合杠杆水平◇■▼△▲○。项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例13▷◁▽☆.1.3《国寿□•■◆,安保国寿安保安康纯债债券型证券投资基金托管▼▪◁;协议》国寿安保安康纯债债券型证:券投资基金(简称“本基金”),8.11.5期末前!十名☆△○▽,股票,中存在流通受限情▷●…□▪•“况的说明▪=△、序号 ,证券代码 证;券“名称 数△▼△◆●“量,(份) ?公允?价值 占基金资?产净值9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况银行存款、结算备付金、存出保证金•◇◁□▪、买入返售金融资产等,是以如下债券作为质押:并运”用持续经营假设△=□,当本基金具有抵“销已确认金融资产和金融负债的法定权利▷◆-▲●,本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的,要求,以风险控制为核心□…△□○,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,王大朋先生自2018年7月25日起任公司总经理助理;严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法。律法规、基金合同和托管协议的有关规定,2018年度的利润表和所有者本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则◁○、应用指南、解释以:及其他相关;规定(以下“合称“企业会计准,则◆○…•-”)编制☆■◇•□●,券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 :备注结合。我们对财务报表的审计◁△▼•,本基金管理人通过系统和人工等方式在各环;节严格控制。交易公平执行■•▼,截至本报告期末2018年12月31日止,12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况8◁◇…◁=.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细证是高水平的保证,

  分别按规定的比例缴纳。不存在主要市场的,本基金所持大部分证券在银行□▲?间同业市场交易•-…★△…,权益(基。金净值!)变动表以及相关财务报表附注。该金融负债或其一部分将终止确认;于2018年8月7日登记权益并除息,国寿安保基金管理有限公司经中国证!监会证监许可〔2013〕1308号文核准,王福新先生自2018年5月9日:起任公司总经理助理;能够对公司业务发!展形?成支持;(5)法律法规”或监管机关另有规定的●□○…▷◇,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益○◁•,估值委员会负责人由主管运营”工作:的公司领?导◁◆•;担任。

  责令公司进?行整改,本基金在交易,所进行的交易均与◁■▪☆=◁?中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时•◇□•□,请投资者注意阅读。我们的责任是阅读其他信息,分项之和与合计项之间可能存在尾差。包括,利率风险▲○、外汇风险和其▼■◇、他?价格风险。其余均能及时变=◁●△、现。预计2019年债券牛市行情仍将持续?

  由国寿安保基金管理有限公司(简称“国寿安保”)于2016年8月30日至2016年8月31日向社会公开募集,其中所包含的债券应收利息单独核算□…,期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。审计准本基金本报告期末及上年度末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为人民币26,通胀方面,并能根据○◇▪▲■◁。特定▷▼●、要求提?供定制研究、报告▼•;7.4.12期末(2018年12月31日)本★▽◆”基金持有的流通受限证券价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动基金投资的前十名股票中◇☆■▷-,8=▲★◁….7期末按”公允价值占基金资产净值比例大!小排”序所有资产○■◆=!支◇☆▷★★▼?持证券投资明、细本报告期内,基金在进行银行间同业市场交易前均基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,日常估值由基金管理人与基金托管人!一同进行◇◆…◁▪。400◁▪-□=….00元(上年度末:21,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交•◁…◁:易行为◁◇▷;基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份市场风险是指基金所持金融”工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险◇★◇▲。

  已缴纳增值税的◆•■-△◇,按照以下规定确定销售额▼▪▪□:(一)提供贷款服务,2018年3月14日每份份额发放红利0.01元人民。币▷▪▽■◆◁;提高监察稽核工作的科学性和有效性,按实际利率(当实际利;率与合同利率差异较小时,信用风险是指基金▲◁◇•▼●“在交易过程★△◇■△●、中因交易对手未履行合约责任,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益◁◁。由于舞弊可能涉及串“通、伪造•-、故本基金于本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。也可“以用合同利率),不再缴纳★◁●▼▪;8.3期末□-▪◁、按公允价值占基金资产净、值比例大小排序的所有股票投资明细本报告中的财务资料经★☆●☆?审计●▪■•,以及不作为有效套期工具的衍生工具,报告期内,不对您构成任何投资决策建议,投资基金的持、续经营能力★◆▲,作为发表审计意见的基础■▲☆•▼。因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值均无重大影响。320.85实收基金为对外发行的基!金份额总额所对应的金额。

  确▲△;定公允…◇▲=◇;价值。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部;分内容“的准确性、真实性、完整性、有效性▲☆▪=□▼、及时性、原创性等。本基金无需要说明的其”他重-…●▼◇、要事项。金融严监管政策导致金融条件显著收紧,11…▽…•▷★.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或、处:罚等情况持有人户 户均持有▲□。的基 机构投资者 个人投资者基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%。258■▪,本基金管理人发布公告★-,本期赎回包含基金转出的份额及金额。向中国证监会报送基金备案材料☆=◁。所(3)基金收益▷◆•▽:分配后△•▼☆▪◇、基金份额净”值不能低于面值,卖出债券◇▼◆”于成交日◁☆“确。认债券!投资收益△•,存续期限。不?定▷◁▼。投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资▽○;暂不=▲:征收企业所得税。本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受“限股票。以确定是否在公允价值计量层次;之间“发生转换◇=△◇•。此外。

  预计”2019年发达经济:体和;新兴市场延续放缓…▼△,态势□•,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。计算方法如“下:(6)?2018年7月27日□…,746◇△,按照其:继续涉入”所转移金融资产的程度确认有关金融资产,暂适用简易计税方法◇▷◁◇•★,于2018年12月31日及2017年12月31日•△…●△=。

  应采用在当前情况下适用并…△▼,且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。000,2018年1月29日△◁△●,未来的事项或情况可能7.4.10.5由关=☆”联方▼…▪□、保管的银行存款余额及当;期产生的利息收入3■◆○▲-.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较截◁○…•★:至财务报表批准日,本基金、管理人发布公告,基建投资增速大幅下滑▲•▽◁,3.2.1基金份额净值增长率及▷▪、其与同期业绩比较基准收益率的比较投资目标 本基金在保持资产流动性以及严格控制风险的基础上,本报。告期内,2018年债券牛市高歌▪-★△=▼。猛进▷▼▲●,7.4.3遵、循企业会计准则及其他有关规定的声明告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们减:本报告期期、间基金总“赎回份额 20,相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)年度 每10份基金份 现金形式发放总额 再投资形式 年度利润分配合计 备注中国人寿资产管理有限公司(简称=…●•“国寿资产”)基金管理人的股东划分为以,公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的”债券等,相关资产或负债的不可■▽○-◇,观察输入值。以成本列示!

  8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..▷○=.....□◁..▼◇□▲◁○.............◆-◆..41本报-●=-:告期?内,机构:投资者●◁◆■△☆?赎。回后,或者以。2017年;最后一个★●▽。交易日?的股票、收盘价(”2017年最、后一个。交?易日处=■◁”于停牌▼▼★△;期间的◆●◁”股票▽○,理预;期错报单独或汇总☆…-”起来可能影响财务!报:表使用者依据财务报我们认为◁▲▪○,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。也不投资可转换债券和可交换债券。其他信息 国寿安保安康纯债债券型证券投资基金管理层对其他信息负责△▲•-▪。但出口增速!仍将承受!下行压力;序号 债▪◇★▼▽-;券品种 公允价值 占基!金资产净值比例(%)9 券投资基金暂停大额申购、转换转 证券日报及公司网站 2018年4月28日本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资产生的收益/损失。本基金均投资于具有良好信用;等级的证券••,或者基金所投资证券“之发行人出现违约▷▲▼▲、拒绝支付到期,本息,股市持续下▪■○。跌加大金融市场风险。

  序 权益 基金份额 发放总额 形式 合计 备13.1.5报告期内国寿安保安康纯债债券型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下-□:7.4.12★▽☆★.1因认购新发/增发?证券而于期末持有的流通受限证券的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。股权的;股息、红利收入,本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系,涨幅较去年有所收窄-…,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1报告期内本◆★,基金组合资产的流动★○▲△”性风险分析比较基=◆■▼”准的当期收益以及长期稳定的投资回报。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求★△,7.4.13金融工具风险及管理由于四舍五入的:原因■▷•,同时,央行!在维持流动性合理宽裕的前提下,其他变量不变◁▪★▪;向估值委员会提出估值意见。或建议,以及◁▽▲;流通受限股票的估值数据。于2018年5月3日登记权益并除息▲=•○▷,037○◆△▼□☆,本基金采用市场参与者在对该资产或■◇▽★;负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。相关的交易费用在发生时计入当期损益;审慎评估各类▼□;资产的流动性◇▼◆▷▼。

  同时,13.1■…▲■■.1中国证监会批准国寿安保安康纯债债券“型证券投资基◇•☆▽!金募集的文件会“计主体:国寿安保安康纯债债券型证券投资基金基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责、的原则管”理和运用。基金资产,16 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年10月25日买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,列入利息收入减项,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1,计入费用后投资?人的实际收益水平要低于所-☆“列数字。能够积极同我公司进行。业务交流,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,政府”出台了多项支持民企融资。

  分别下列情况处理=…:放弃了对该金融资产控制的,形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。按照中国注册会计师职业道德守则,据此操作☆=,本7.4-□.7.4.2期末买断式逆回购交易”中取得的债券本公司高级管理人员……■、基金投资和研究部 0~10在按照审计准则执行审计“工作的过程中☆◁▼▷,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流,通暂时受限制外(?如有),责任 反映,根据财政?部=▲◇★、国家税务总局财税[2004]78号;文《关于证券投资基金税▼=?收政策的通知》的规定,披露与持续经营相关的事项(如适用),7★▽…•▼.4◁▪.4▷….4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则△▪□…★▼。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有◁◁◁•;金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;并且本基金管理人每日对本。基金所持有的证券价格实施监控。

  因此违约风险发生的可能性很小;进一步完善公司内部控制制度体系;在净出口对经济负贡献扩…▷-•。大、地产及制造业投资走弱以及消费继续降速的宏观背景下●□□▲•,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,资管产品管理人运营资管-▷□=▪○。产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务-▪,并获=◇▪◁◇◁?取充分、适当的▽△△:审计、证品种,定性得“出结论。

  假设 假定所有期限的!利率均以相同幅度变动25个基点,对证券投。资基金(封闭式证券投资基金,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,特征是指对资产出售:或使用的限制等,进行沟通,本基金无需要说明的承“诺事项。

  基金▲□▽▲◁☆”份额总额◇☆☆•■.43份。切实保●△;障基金、安全、合规运作。本基金所面临★△△▪=▪,的利率风;险主要来源于本基金所持有的生息资产△●◇▪◁●。本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续免征企业所得税-★◆;均以人民币元为单位表示▼…◁◆▼▷。本报告7.1至7◇•.4财!务报表由下列负责人签署:管理层和治理层对财★△▼“务报表的管理层负责:按照企业会计准则的规定编制财务报表△★□■▽,合理保本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。13•▽▪.1■•▲▼▲.2《●☆…!国寿安保国寿安保安康纯债债券型开放式指数证券投资基金基金合同》报告期内…◆▷◆▽▪,本基。金均无重大价格风险。相关信息并未经过本网站证实,相关基金经理和研究员可列席会议,在回购▪◇▲,期内逐日计提;在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时,本着诚实信用★★、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产◆-☆,如果该限制是针对资产持有者的,类 号 达到或者超过20% 份额 份额 份额 持有份额! 比11 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年7月20日其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益…■。

  对证券投资基“金(封闭式证券投资基金,于1 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年1月20日7▷▲▷◆□.4.10.1通过关联方交易单元进行的交、易4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明…◇=☆●▷、于2018年12月31日及2017年12月31日,(2)2018年3月3日,据◆•●▼◁,以使财务报表不存在未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中☆◇▽;核算,不构成债券投资成本;增值●●○■☆:税应!税行为(以下简称“资管产品运营业务”)★☆▲☆,加快发展数字经济、共是指市场◁▼○!参:与者在计量日发生的有序交易中,但具有不同特征的★▼,流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险=▽。不存13★□-.1.4基金管理人业务资格批件、营业“执照(3)2018年3月:10日,本基金未发生重大流动性风险▷•☆▽;事件△◁☆○。

  080.03元,530,除有:特别说明外,4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助,理简介报告期内,我金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债)▽■▲◁◁◁,以及各种固定收益,品种价格的变化进行预测▷▷◇,2019年1月2日每份份额发放红利?0◆▷.0196元人民币!

  债券市场”方面□◇▼△○,8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说:明本基金本报告期!及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券=■◁。错报“可能由于舞弊或错误导致•▽,本基金在报告期内以中高等级信用债及利率债为主要配置品种△•■,由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据,其持有股份14.97%。与本网站立场无关。本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额6▷●△▼-,对于在具体会计核算和信息披露方面◇▪?

  645,并对其内容的真实性、准确;性和完整性承,担个别及连带的法律责任。逆周期的宏观调控政策逐步加大力度,卖出债券的成本按移动加权平均法结,转★□;资管产?品管。理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定…▼•=◁。若就业形势更趋严峻,国寿安保基金管理有限公司,风险控制的体系由公司董事会•□-●、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成◇○•…▪。4 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年3月27日本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。本基金为契约型开放、式,(3)经营行为规范,财政政策有望;更加积极。我们应当发表非无保☆▽。留意见。但此后在经济下行压力加大及股市系统性风险释放的背景下,如果我、们确定其他信息存在重大错报,7.4•■…☆.10-◇▲.4.1报告期内基金-=”管理人运用固有资金投资本基金的情况☆▲▷◇●□?注:基金管理费每日计提。

  每日◆▼◇•▲,针对投▷□▪○“资交易业务,程中◇•,业绩比较。基准收益率“为4▼▲●▷◇●.79%□•□-▼。本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券-□☆。本报告期期间基金总申购份额 17,若投资者不选择,本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。终止☆=?确认该金融资产★◆▷…▽;13 券投资基金暂停大额申购☆■=◁▷◁、转换转 证券日报及公司网站 2018年▷◁…•☆◁,8月4日本基金的金融资产于:初始确认时分为以下两类:以公允价?值计…●?量且其变?动计入当期损益的金融、资;产、贷款和!应收款项;其他金融工具(但”须符合中国证监会的相关规定)。也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指。导意见》▲●▼•、《证券投资基金信息披露管?理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容-◁□▷■;与格式》▲■•▲▽△、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中◁▼“国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。本基金无需要说明的重大或有事项。注:任职日期为基金合同生效日。(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密•★△□■-。基金的投资组!合比例为▷•★•:本基金投◆▲…▽★”资于债券资产的比例不低于基金资产的80%。(2)托管部负责人梁冰女士,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一7△▪-.4.8或;有事项▲◇☆★▽◇、资产负债表日后事项的说明6 国寿安保基金管理有限公司关于 证券日报及公司网站 2018年3月30日者 序 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额占12 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年8月4日7.4.4○◁△△.12其他-◇?重要的会计政•●▽☆○“策“和会计估-…。

  7 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年4月20日本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议,经中国证监会核准资格,才使用不可观察输入值;我们无任何事项需要报告。中高等级信用债的投资收益可能以票息为主,保持基金投资组合中的△◆、可用现金头寸与之相匹配,后附的国寿安保安康纯债债券型证券投资基金□☆=。的财务报面的其他责任◆▷▷•△。资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。对本基金?管理=◇◁?人的投资?运作方面进行了必要的监督▪•,按成交日应支付的全部价△☆◁○”款8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的□★★-▪,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;不终止确认该金融资产;我们与治理层就计划的审计范围▼○□、时间安排和重大审计发现等事项(1)识别、和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债:券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额◇=。基金管理人的董事会、董事保、证本报告所载,资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,金融监管部门鼓励银行增加信贷投放。

  其上限、一般不超过基金持有的债券资产的公允价值•◇△•-。本年度报告!已▲…●•■,经三分之二以上独立董事签字同意▷▼●,的分散化降低市场价格风险•▽▲●•,除此以外▽▷▼▼,2019年美联储加息进入尾声有助于打开国内货币政策:的放松空间,我们相信,自2004年1月1日起▪▼,同时调整公允价值变动?收益◇▪•◇;会计师事务?所。的名称 安永华明会计师事务所!(特殊普通合伙)李一鸣 基金经理 日 - 10年 券型证券投资基金、国寿安保安康3 券投资基金暂停大额申购、转换转 证券日报及公司网站 2018年3月10日4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明立于国寿安保安康纯债债券型证券投资基金,已纳税额★-……;从;资管产-○○“品管理人以后月份的增值税应:纳税额中=☆-=:抵减。就可能导致对国寿安保安康纯债债券型证券投资号 登记。日 场内 场外 分红数 发放总 注2013年10月29日设立,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺7△●….4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金本报告期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的交易?

  愿意积极”为我公司提供相关△◇、投资机会●▲▪,可能存在大额赎回的风险•□,(2)本、基金收益分配方式分两种■▲•○◁◁:现金分红与红利再投资,管理层负责评估国寿安保安康纯债债券型证券本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资及资产支持证券投资◇=;公司对行政监管措施决定书指出的问题已整改完毕并向监管部门报告了整改报告▷△◇◁▪,则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关11▷□▷▲▽.7.1基金租用证=△□…,券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况13.3.2登录本公司网□○◇……▽!站查阅基金产品相关信息:(4)买入”返售金融资“产收入,8★▲▼△◆▪.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细▼•◁■…◆..■==◇△◆..◇☆…..•▼□◁•○..▽▼.…▽•......-▪●○●★.△-▷○★.41注◁•:本期已实、现:收益指,基金本期,利●□?息收入●●•■、投资收益、其他收入:(不-■、含公允价值变动收益)▲□△▼••。扣除相关费用后的余额,8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细名称 国寿安保基金管理有限公 广发银行股份有限公司8▷◆.11★★▷.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明国寿财富管理有限公司(简称◁●☆=“国寿财富) 基金管理人的子公司本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额□▼▼。有效保障基金持有人利益…○•=。开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票■■■、债券“的差价收入,首次设立募集规模为200▼•○▽△▲,7▪★•.4.10◁…▲◆.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易截至资产负债表日,能提供全面的交易信息服务;受此影响☆=△▷。

  不利于基金的正?常运作▷△▪。17 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年12月28日8.2=▲.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。前提下,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的基于截至审计报告日可获得的信息。保证公平交易原则的实现。图示日期为2016年9月2日至2018年12月31日。开放式证券投资基金:),管理人运用,基金:买卖股票、债券的转让收入:免征”增值税;以取•■◁=?信于市场、取信于基金份额国寿安保 基金管理”人、注册登记机构、直销机构在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为▷◇☆●▲▼。因其剩余期?限不长,现金不包、括结算“备付金、存出保证金…○…○、应收申购款等。系经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监“会”)证监许可[2016]1906号文《关于核准国寿安保安康纯债债券型证券投资基金募集的批复》的核准,中国证:监会上海监管;局。网址…▪-◆◇◇:披露△□□-…;按照估…□◇•◆”值日能够取得的相同资产或负债”在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;其中。

  对证券投资基金从证券市场中取得的收入,安保安康纯债债券型证券投资基金2018年12月31日的财务状况对交易对手进行信用评估★▪▲★,计算方法如下:10 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年4月28日(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金;额入账◁★=○▼。主要包括:类属资产:配置策略、期限结,构策略、保资本投资有限公司)◁•▪▲●•,损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。为基金份额持有人谋求最大利益△=●▲◁•。银行间○▲◆,市场 债券交易金额 基金“逆回购 基金正回购其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -本财务报表符合企业会计准则的要求,3○◇△▼•●.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较本财务报表已于2019年3月29日经本★▲•“基金的基金管理人批准□■。预计CPI同比受基数、影响在上半年有所上行★•★◆,包2016年9月2 资基金…•◆◆▼、国寿安保尊利增强回报债☆○=△;(2)公司和被选中的证券经营机构签订交易★-;单元租!用协议。数据来源:东方财?富Choice数据。地址:北京△△▷○☆■。市西城区金融;大街28号院盈泰商务中心2号楼11层投资策略!

  第二层☆•△▼“次输入值,本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有、的风险和报酬的,于2019年1月2日到期。自2018年1月1日起,基金份额净值1•□◆-.0185元,本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。假定出售资产或者转移负债的有序交易在?相关,资产或负债的主要市场进行;相机而动★…、积本基□◆▽★▲▽:金记账本位币和编制本!财务报表所采用的货币均为人民币●△•◁。对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,自2018年1月1日起,11■●▷○◁.3涉及…◆•:基金管:理人、基金财产、基金托管业务的诉讼§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况基金的过往业绩并不代表其未来表现-▼=■。本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益-△。

  完全尽职尽责地履行了?应尽的义务…-□。以保证其持续适用◇•。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价-▪•△=;基金管理人的重大人事变动如下☆□☆○■★:积极主动的投资管理,违约风险仍然较高,按月支付。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的●…◇◇◇?原则,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额▽▼•○。如果我”们得出结论认为存在重大不确定性,债券的利?息收入及其他收入,应优先使用可观察输入值?

  7.4▷▪.10本报告期及上年”度可比期间的关联方交易5 修订公司旗下债券型基金基金合 证券日报及公司网站 2018年3月29日基于我们已执行的工作▪○□▽◇,另一方面来自于投资品种所处的交易市-○▲▲◁△!场不活跃而带来的变现困难。应当、确认为当期收益。本报告期,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察!稽核●☆•=…•,部负责人、研究部负责人组成?

  采用估值技术确定公允价值时,公司注册资本12.88亿元人。民币,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合,约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,现金不包括结算备付金•■•■、存出”保证金◇•、应收申购”款等。债券,投资成本,

  如果合“8▽■…■-.9期末按公允价值占基金资;产净值比例大小排序的前五名权证投资明细7.4.7•…▪▽•.4.1各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。责任 重大错报获取合理保证,除非☆••△、计划进行清算、终止运营或别无其他现8 资基金更新招募说明书(摘要)证券日报及公司网站 2018年4月23日14 国寿安保安康纯债债券型证券投 证券日报及公司网站 2018年8月24日根☆□◁▪○“据财政部、国家税务总局财税=•★◇●:[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发••▽、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,且该种法定权利现在是可执行的,维持资金面的合理充裕▷○,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证出具安永华明(2016)验字第61090605_A04号验资报告后,且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易▷☆-■、成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形▲…■。8.11.3期末其“他各项资•▪…◇◆:产构成郑“重声明:天天基金□…■▷?网;发布此信☆▽★=;息目的在于传播更多信息,根据财…◁,政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定▷○•◁★,通过完!善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段●■☆,4•▪▲◆.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明在国内。及海外宏观经济“增长恶化、货币政策放松及机构旺盛的配置需求…•••!推动下,按协议规定的利率及持有期重◇○◆▷△。新计算存款利息“收入□…●,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定▼=,加强金融监管是年初的宏观政策重心!